Перечень вопросов – ответов по тематике получения социальных имущественных налоговых вычетов

1.        Какие налоговые вычеты могут получить граждане?

Налоговым кодексом Российской Федерации (далее – Кодекс) предусмотрен ряд налоговых вычетов, которые позволяют вернуть из бюджета уплаченный физическими лицами налог на доходы физических лиц либо уменьшить налогооблагаемый доход. Самые распространенные из них: стандартные, социальные, имущественные налоговые вычеты.   

Кроме того, налоговым законодательством предусмотрены вычеты в сумме доходов, перечисляемых налогоплательщиком в виде пожертвований, инвестиционные налоговые вычеты, вычеты на суммы страховых взносов,    взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в сумме, уплаченной в налоговом периоде налогоплательщиком за прохождение независимой оценки своей квалификации, в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за счет собственных средств за физкультурно-оздоровительные услуги.

 

2.        Кто может претендовать на получение налоговых вычетов?

Претендовать на получение налоговых вычетов могут физические лица – налоговые резиденты Российской Федерации.

                      Одним из основных условий для получения вышеназванных налоговых вычетов является наличие доходов, облагаемых по ставке 13%, предусмотренной п. 1 ст. 214 Кодекса, а также наличие документов, подтверждающих произведенные расходы и т.д.

 

3.        Есть ли ограничения на получение вычетов?

Кодексом предусмотрены ограничения по суммам налоговых вычетов, а также условия их предоставления, так, например:

- имущественный налоговый вычет по расходам на приобретение (строительство) жилья предоставляется налогоплательщику один раз в жизни и не может превышать 2 млн. руб. в общей сумме;

- имущественный налоговый вычет по расходам на уплату процентов по кредитам (ипотеке) на приобретение (строительство) жилья предоставляется только по одному объекту и в сумме, не превышающей 3 млн. руб.;

- социальные налоговые вычеты по расходам на обучение, лечение, приобретение медикаментов не могут превышать 120 тыс. руб. (кроме расходов на дорогостоящее лечение и свое обучение) и т.д.

Имеются ограничения и по другим видам налоговых вычетов.

 

4.        Есть ли сроки подачи документов на получение вычетов?

Срок представления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ (далее – декларация) с целью получения имущественного налогового вычета по доходам от продажи имущества, которое находилось в собственности налогоплательщика менее минимального срока владения – не позднее 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки купли-продажи.

Подать декларацию по НДФЛ только в целях получения имущественного вычета (по расходам на приобретение (строительство) жилья, социального (на образование, лечение) либо инвестиционного налогового вычета, можно в любое удобное для налогоплательщика время в течение всего календарного года. Период, за который может быть представлена такая декларация ограничен трехлетним сроком.

 

5.        Где подробнее можно узнать информацию о налоговых вычетах?

Подробная информация о налоговых вычетах, предусмотренных Кодексом, и порядке их предоставления размещена на сайте ФНС России www.nalog.gov.ru в разделе «Физические лица/Меня интересует/Получение налогового вычета».

 

6.        Правда ли, что документы на налоговые вычеты можно подать через Госуслуги?

Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с подтверждающими документами с целью получения налоговых вычетов можно предоставить, в том числе через Госуслуги, но для этого необходимо сформировать декларацию онлайн и подписать ее усиленной квалифицированной электронной подписью.

Представить декларацию возможно непосредственно в налоговый орган по месту регистрации, по почте, а также через интернет-сервис «Личный кабинет для физических лиц», размещенный на сайте ФНС России nalog.ru. 

 

7.        Правда ли, что появился налоговый вычет на ремонт?

                      В случае приобретения жилого помещения по договору долевого участия в строительстве либо другого договора инвестирования денежных средств в строительство жилья в так называемой «черновой отделке», а также при строительстве жилого дома ст. 220 Кодекса предусмотрен вычет по расходам на:

                      - разработку проектной и сметной документации;

                      - приобретение строительных и отделочных материалов;

                      -  расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;

                      - расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации;

                      В данном случае условие приобретения жилья с «черновой отделкой» должно быть указано в договоре.

                      В иных случаях вычет на ремонт жилых помещений не предусмотрен.

Ещё новости о событии:

До 1 марта налоговые органы проведут индивидуальные сверки с лицами, которые не согласны с корректностью сальдо.
17:30 09.02.2023 Балтачевский район - Старобалтачево
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
17:25 09.02.2023 Администрация г. Нефтекамск - Нефтекамск
1 января 2023 года стартовала Декларационная кампания. Подать налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ (декларация) жители Башкортостана могут следующими способами:
17:03 09.02.2023 Караидельский район - Караидель
В Республике Башкортостан началась кампания по информированию граждан о налоговых льготах при налогообложении имущества за налоговый период 2022 года и о порядке их предоставления С начала 2023 года в налоговые органы
17:02 09.02.2023 Илишевский район - Верхнеяркеево
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
16:14 09.02.2023 Нуримановский район - Красная Горка
В феврале необходимо представить уведомления об исчисленных суммах по пяти налогам   Не позднее 27.02.
16:12 09.02.2023 Аургазинский район - Толбазы
1 января 2023 года стартовала Декларационная кампания. Подать налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ (декларация) жители Башкортостана могут следующими способами:
15:53 09.02.2023 Ассоциация организаций предпринимательства - Уфа
До 1 марта налоговые органы проведут индивидуальные сверки с лицами, которые   не согласны с корректностью сальдо.
15:44 09.02.2023 Краснокамский район - Николо-Берёзовка
Межрайонная ИФНС России № 25 по Республике Башкортостан сообщает, что граждане, имеющие право на налоговые льготы по имущественным налогам (транспортный налог, земельный налог,
15:20 09.02.2023 Федоровский район - Фёдоровка
Федеральным законом от 14.07.
15:20 09.02.2023 Федоровский район - Фёдоровка
1.     Какие налоговые вычеты могут получить граждане? Налоговым кодексом Российской Федерации (далее – Кодекс) предусмотрен ряд налоговых вычетов,
15:20 09.02.2023 Федоровский район - Фёдоровка
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
15:20 09.02.2023 Город Уфа - Уфа
До 1 марта налоговые органы проведут индивидуальные сверки с лицами, которые   не согласны с корректностью сальдо.
15:12 09.02.2023 Город Агидель - Агидель
Единый Налоговый Счет (ЕНС) - новая форма учета платежей
15:12 09.02.2023 Город Агидель - Агидель
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
15:02 09.02.2023 Дуванский район - Месягутово
НДФЛ, УСН, ЕСХН   По состоянию за 31.12.2022 вся переплата, сложившаяся по НДФЛ, УСН, ЕСХН, фиксируется на соответствующем налоге и в соответствующем бюджете.
14:59 09.02.2023 Город Межгорье - Межгорье
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
14:59 09.02.2023 Город Межгорье - Межгорье
До 1 марта налоговые органы проведут индивидуальные сверки с лицами, которые не согласны с корректностью сальдо.
14:50 09.02.2023 Калтасинский район - Калтасы
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
14:10 09.02.2023 Давлекановский район - Давлеканово
НДФЛ, УСН, ЕСХН   По состоянию за 31.12.2022 вся переплата, сложившаяся по НДФЛ, УСН, ЕСХН, фиксируется на соответствующем налоге и в соответствующем бюджете.
13:43 09.02.2023 Бурзянский район - Старосубхангулово
В Республике Башкортостан началась кампания по информированию граждан о налоговых льготах при налогообложении имущества за налоговый период 2022 года и о порядке их предоставления С начала 2023 года в налоговые органы
13:03 09.02.2023 Давлекановский район - Давлеканово
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
12:50 09.02.2023 Город Агидель - Агидель
Сообщаем о проведении в 11:00 часов 16 февраля 2023 года информационного вебинара для организаций и индивидуальных предпринимателей по основным изменениям налогового законодательства в связи с введением с 01 января 2023
12:42 09.02.2023 Администрация г. Нефтекамск - Нефтекамск
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
12:38 09.02.2023 Кигинский район - Верхние Киги
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
12:28 09.02.2023 Уфимский район - Уфа
Федеральным законом от 14.07.
12:06 09.02.2023 Куюргазинский район - Ермолаево
1. Какие налоговые вычеты могут получить граждане? Налоговым кодексом Российской Федерации (далее – Кодекс) предусмотрен ряд налоговых вычетов,
12:06 09.02.2023 Куюргазинский район - Ермолаево
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов.
11:52 09.02.2023 Город Уфа - Уфа
По состоянию на 31.12.2022 вся переплата, сложившаяся по НДФЛ, УСН, ЕСХН, фиксируется на соответствующем налоге и в соответствующем бюджете.
11:30 09.02.2023 Учалинский район - Учалы
Не позднее 27.02.2023 (с учетом нерабочих праздничных и выходных дней) необходимо представить уведомление об исчисленных суммах налогов: - по НДФЛ налоговым агентам с выплат работникам,
11:29 09.02.2023 Администрация г. Кумертау - Кумертау
Продажа имущества — это доход, а со своих доходов граждане обязаны заплатить налог в размере 13%.
11:27 09.02.2023 Чишминский район - Чишмы

Новости соседних регионов по теме:

Уважаемые налогоплательщики! 15 февраля 2023 года с 10:00 до 11:00 ИФНС России № 35 по г. Москве проведет вебинар по теме: Особенности декларирования доходов физическими лицами и получение налоговых вычетов.
11:49 11.02.2023 Район Крюково ЗелАО Москвы - Зеленоград
Фото: Elle Aon / Shutterstock / Fotodom Финансовый эксперт Елена Дроздова рассказала « Ленте.Ru » о способах получения сразу двух налоговых вычетов за покупку недвижимости.
08:10 11.02.2023 Красный Север - Салехард
Представители УФНС России по Амурской области в рамках информирования населения о налоговом законодательстве и порядке декларирования доходов организовали прием налогоплательщиков в сёлах Новопетровка, Новотроицкое,
10:50 11.02.2023 УФНС - Благовещенск
Данил Пономарев Подробности его получения смотрите в сюжете «Вести Липецк» Начиная с этого года, россияне по декларации 3-НДФЛ впервые могут получить налоговый вычет за занятия спортом и фитнесом.
19:41 10.02.2023 Липецкая ГТРК - Липецк
При покупке недвижимости, оплате образования или лечения, а также продаже ценных бумаг, есть возможность вернуть часть потраченных средств.
18:44 10.02.2023 Bnkomi.Ru - Сыктывкар
Уважаемые граждане, если в Ваши  обязанности в соответствии со ст. 227, 227.1 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации  входит представление декларации о полученных в истекшем году доходах, напоминаем:
16:24 10.02.2023 Городское поселение Данилов - Данилов
Межрайонная ИФНС России №13 по Московской области проведет в Химках «горячую линию» по вопросам порядка подачи налоговой декларации о доходах физических лиц по форме 3-НДФЛ.
14:52 10.02.2023 Администрация г. Химки - Химки
 (Институт финансовой грамотности Финансового университета - федеральный методический центр Министерства финансов Российской Федерации)   № Вид Тема Количество страниц/минут 1.
12:24 10.02.2023 Калининский район - Тверь
В список расходов, которые подходят для получения налогового вычета и возврата НДФЛ, добавились физкультурно-оздоровительные услуги.
12:02 10.02.2023 InfoOrel.Ru - Орел
Он будет положен студентам, взявшим образовательный кредит с господдержкой Министерство науки и высшего образования Российской Федерации предложило ввести новый тип налогового вычета.
19:21 10.02.2023 Primorye24.Ru - Владивосток
В соответствии с пунктом 5 статьи 391 Налогового кодекса РФ, начиная с 01.01.2017  налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка, находящегося в собственности,
13:42 10.02.2023 Город Чулым - Чулым
Уважаемые налогоплательщики! 16 февраля 2023 года в Инспекции Федеральной налоговой службы по г. Наро-Фоминску Московской области проводится «Горячая линия» по вопросам:
09:57 10.02.2023 Администрация Наро-Фоминского г.о. - Наро-Фоминск
Кому следует отчитаться о полученных в 2022 году доходах С 1 января стартовала «Декларационная кампания 2023».
12:50 10.02.2023 Газета Моя Земля - Бийск
Жители Пензенской области могут оформить налоговый вычет за занятия физической культурой и спортом.
09:02 10.02.2023 Газета Трудовой путь - Пенза
Представить декларацию о доходах, полученных в 2022 году, необходимо до 30 апреля 2023 года в налоговый орган по месту своего учета.
16:10 10.02.2023 Северо-Эвенский городской округ - Эвенск
С 1 января стартовала «Декларационная кампания 2023». Уже сейчас налогоплательщики могут представить налоговую декларацию по доходам 2022 года.
09:27 10.02.2023 Змеиногорский вестник - Змеиногорск
Продекларировать свои доходы следует в случае продажи недвижимости, которая находилась в собственности меньше минимального срока владения, получения дорогих подарков не от близких родственников,
09:27 10.02.2023 Газета Сельчанка - Новичиха
фото KONKURENT Минобрнауки предложило ввести в России новый тип налогового вычета — для студентов, взявших образовательный кредит с господдержкой.
14:06 10.02.2023 Деловой еженедельник Конкурент - Владивосток
Зарплата «в конверте» – это вознаграждение за труд, при котором часть суммы выплачивают официально, а другую выдают неофициально.
12:00 10.02.2023 Дальнереченский городской округ - Дальнереченск
Студенты, которые берут образовательный кредит, смогут претендовать на дополнительный налоговый вычет, он составит до 200 тыс.
12:30 10.02.2023 ТВ-Колыма-Плюс - Магадан
 
По теме
В соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 263-ФЗ внесены изменения в положения Налогового кодекса Российской Федерации, которые вводят институт Единого налогового счета.
В соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 263-ФЗ внесены изменения в положения Налогового кодекса Российской Федерации, которые вводят институт Единого налогового счета.
В соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 263-ФЗ внесены изменения в положения Налогового кодекса Российской Федерации, которые вводят институт Единого налогового счета.
В соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 263-ФЗ внесены изменения в положения Налогового кодекса Российской Федерации, которые вводят институт Единого налогового счета.
В деревне Абдуллино Караидельского района Республики Башкортостан ведется монтаж нового модульного фельдшерско-акушерского пункта.
Прокуратура Кугарчинского района провела проверку исполнения законодательства в сфере здравоохранения.
Замир Сикматуллин, май 1986 г., Афганистан. - Красное Знамя С 2011 года 15 февраля в России отмечается как памятная дата – День памяти о россиянах, исполнявших служебный долг за пределами Отечества.
Красное Знамя
Навечно в памяти - Совет гор. округа Уфа 15 февраля в России отмечается День памяти военнослужащих, исполнявших служебный долг за пределами Отечества .
Совет гор. округа Уфа